Bijlage 1 Toelichting Reserves

De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve beheer en onderhoud DBI is per 2016 ingesteld. Eens in de 4 jaar wordt de budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend. Dit is in 2020 weer herijkt.

De looptijd is doorlopend, daarom is 9999 ingevuld.

Op 31 december 2021 had de reserve een omvang van € 72,3 mln. De uitgaven voor beheer en onderhoud van wegen en vaarwegen kennen pieken en dalen o.a. vanwege toestandafhankelijk onderhoud (we voeren planmatig onderhoud uit wanneer uit inspectie blijkt dat dit nodig is). Het bedrag in de reserve is nodig om de komende jaren de pieken in de onderhoudskosten op te vangen.

De onttrekking is conform bijgestelde begroting € 3,8 mln. Het betreft de volgende onttrekkingen:

• € 1,6 mln: begrote onttrekking aan de reserve obv meerjarenonderhoudsraming
• € 0,23 mln: onttrekking N210 Grote kruising Algeracordor
• € 1,65 mln: onderhoud Hefbrug WaddinxVeen
• € 1,04 mln: arbeidscapaciteit versterkingsaanpak beweegbare kunstwerken
• € -1,9 mln: vermindering van de onttrekking omdat eerder onttrokken middelen voor arbeidscapaciteit in 2021 niet zijn besteed
• € 1,2 mln: onttrekking ter dekking van lagere baten; de inkomsten vanuit infrastructuurleges waren in 2021 te hoog geraamd

De storting in de reserve bedraagt € 10,16 mln. Dit bedrag is een optelsom van de begrote storting van € 8,82 mln en het rekeningresultaat van beleidsdoel 2.2 van € 1,34 mln.  
De specificatie van de begrote stortingen van € 8,8 mln is:

• € 11,96 mln: begrote storting in de reserve op basis van meerjarenonderhoudsraming
• € -0,24 mln: vermindering van de storting agv de voorziening voor de overdracht Vijfheerenlanden N484 aan provincie Utrecht
• € -2 mln: vermindering van de storting door vorstperiode, extra onderhoud, extra groenonderhoud aan het bomenbestand, extra onderhoud groenareaal
• € -0,9 mln: vermindering van de storting door eerder dan geplande uitvoering N207 passage Leimuiden

Het rekeningresultaat van € 1,34 mln (voordeel) bestaat uit:

• Materieel (onderhoudsprogramma): € 0,24 (voordeel)
• Arbeidscapaciteit: € 1,1 mln (voordeel)

Toelichtingen op het rekeningresultaat van Beleidsdoel 2-2 zijn opgenomen Onder Ambitie 2 bij ‘Toelichting afwijkingen’.

De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven zoals is vastgesteld bij de Nota Kapitaalgoederen 2019. In 2023 zal een geactualiseerde Nota Kapitaalgoederen bestuurlijk ter besluitvorming aan PS worden voorgelegd waarbij deze egalisatiereserve tevens zal worden betrokken.