Financieel beeld

Rekeningresultaat

De uitbraak van corona eind februari 2020 heeft een enorme impact op ons allemaal. De wereldwijde pandemie heeft tot ongekende omstandigheden geleid. Voor de aanpak van corona hebben wij gekeken naar wat we, aanvullend op de landelijke maatregelen van het Rijk, kunnen doen. Dit raakt veel beleidsterreinen van onze organisatie. We streven naar een zo adequaat mogelijke uitvoering van de landelijke en lokale maatregelen en naar zoveel mogelijk continuïteit van de reguliere werkzaamheden en van noodzakelijke (digitale) besluitvorming en hebben daarvoor de nodige interne maatregelen genomen.

De krapte op de arbeidsmarkt heeft er in sommige gevallen voor gezorgd dat het lastig was om onze ambities te realiseren in 2021.

Door het hogere bedrag aan ontvangen baten (€ 9,5 mln) en de lager uitgevallen kosten (€ 80 mln) is het rekeningresultaat over 2021 € 89,8 mln positief. Een deel van dit resultaat wordt verrekend met de door PS aangewezen bestemmingsreserves (waaronder gesloten systeem bereikbaarheid en gesloten systeem groen). Hierdoor is het resultaat na verrekening met bestemmingsreserves € 45,7 mln positief. Voor € 20,5 mln moet dit resultaat als beklemd worden beschouwd (zie Bestemming en beklemming). Het onbeklemde deel dat vrij is voor integrale afweging in 2022 en verder komt hierdoor op € 25,2 mln. In onderstaande tabel staat het gerealiseerde resultaat 2021 weergegeven, afgezet tegen het resultaat uit de oorspronkelijke en bijgestelde begroting zoals deze bij de Najaarsnota 2021 is gepresenteerd.

Ook de uitbraak van de oorlog in de Oekraïne eind februari 2022 heeft een enorme impact op ons allemaal. De impact op onze verbonden partijen en de wereldwijde inflatie is op dit moment nog onbekend. We streven naar een zo adequaat mogelijke uitvoering van de landelijke en lokale maatregelen en naar zoveel mogelijk continuïteit van de reguliere werkzaamheden en van noodzakelijke (digitale) besluitvorming.

Rekeningresultaat

Vanaf 2016 is het rekeningresultaat afgenomen. In 2019 zagen we een trendbreuk hierin en steeg het resultaat weer. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere baten uit circulaires en specifieke uitkeringen vanuit het Rijk die niet waren voorzien. Vanaf 2020 kwam daar de moeilijk in te vullen ambitie door de coronacrisis bij, welke leidt tot lagere onttrekkingen uit reserves. De realisatiekracht is gestegen, dit uit zich in de hogere uitgaven ter hoogte van € 747 mln, de ambitie in de begroting is mee gestegen, waardoor het uiteindelijke rekeningresultaat hoger uitgevallen is in 2021.

Het rekeningresultaat van € 45,7 mln positief is onder te verdelen naar:

Niet-beïnvloedbaar resultaat betreft afwijkingen van de bij de najaarsnota gepresenteerde (gewijzigde) begroting, waarop de provincie niet kan sturen. Beperkt beïnvloedbaar resultaat betreft afwijkingen van de bij de najaarsnota gepresenteerde (gewijzigde) begroting waarop de provincie beperkt kan sturen. Beïnvloedbaar resultaat betreft de afwijkingen van de bij de najaarsnota gepresenteerde (gewijzigde) begroting waarop de provincie kan sturen.

Niet-beïnvloedbaar resultaat
Dit betreft voornamelijk de effecten uit de September- en Decembercirculaire. De Decembercirculaire wordt ontvangen nadat de najaarsnota is opgesteld en is daarin dan ook niet verwerkt. Het effect hiervan in het rekeningresultaat van 2020 bedraagt € 2,7 mln.

Beperkt beïnvloedbaar resultaat
Het beperkt beïnvloedbaar resultaat betreft onderwerpen waarop de provincie in enige mate kan sturen, maar waarvan het resultaat bij de najaarsnota nog niet zo duidelijk is dat dit er cijfermatig in kan worden verwerkt. In 2020 gaat het om € 23,3 mln.

Beïnvloedbaar resultaat
Naast de niet beïnvloedbare en beperkt beïnvloedbare afwijkingen op de begroting resteren de zaken waarbij de provincie de mogelijkheid heeft te sturen. De belangrijkste: