Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing

De inkomsten uit het provinciefonds wijken af van wat in de meerjarenbegroting geraamd is.

• Ontwikkelingen in het accres
• Ontwikkelingen in de verdeelmaatstaven of de volumina
• Effecten van taakmutaties
• Onderuitputting op de rijksbegroting

Incidenteel en/of structureel tekort op de begroting.

Omdat de uitkering van het provinciefonds afhankelijk is van de totale uitgaven van het Rijk is onderuitputting van het Rijk een risico voor de provincie. Dit wordt ook wel geduid met de term ‘trap-op-trap-af systematiek’.
Elk jaar komen in mei, september en december circulaires uit van het Rijk met daarin de actuele prognose voor de wekelijkse uitkeringen van het provinciefonds. Hiermee verkrijgt de provincie periodiek inzicht in de ontwikkelingen.

Op basis van de meest recente prognoses wordt in de begroting de uitkering uit het provinciefonds periodiek bijgesteld (op basis van mei, september en december-circulaires van het Rijk). Eventuele afwijkingen op de begroting worden bij de jaarrekening opgevangen in de algemene reserve.

Nadat de trap-op-trap-af systematiek voor de jaren 2020 en 2021 tijdelijk bevroren was in verband met corona maatregelen, wordt deze in 2022 weer hervat. In 2021 zijn er dus alleen neerwaartse aanpassingen in de uitkering voor Zuid-Holland geweest als gevolg van bijstellingen in de volumina.
Momenteel loopt er een onderzoek dat als basis zal dienen voor de herijking van het provinciefonds. Deze herijking kan potentiële grote wijzigingen tot gevolg hebben voor de structurele inkomsten uit het provinciefonds na 2022, zowel nadelig als voordelig. Het risico is dan ook verhoogd naar € 3,75 mln (25-50% kans en een gevolg van € 10 mln).